Какие ключевые качества и опыт необходимо учитывать при выборе налогового юриста?
При выборе налогового юриста прежде всего стоит исходить из его опыта именно в сфере налоговых споров, наличия положительных кейсов по данной категории дел. Из качеств, прежде всего, несгибаемость при защите интересов налогоплательщика — не каждый юрист готов противостоять государству в лице налоговых органов. В то же время ключевым навыком я бы назвала договороспособность и умение наладить контакт с налоговыми органами. Важно своевременно указать на допущенные ошибки и нарушения в ходе проверок со стороны налогового органа и верно определить налоговые обязательства налогоплательщика, не допустив при этом двойного налогообложения для него и иных нарушений его прав.
Какие навыки и компетенции важны для налогового юриста?
Налоговый юрист должен знать все тонкости составления пояснений в налоговый орган, подготовки свидетелей к допросу, обжалования решений налогового органа в вышестоящих инстанциях и суде. Необходимы знания в области разрешения споров в досудебном порядке с представителями государственных органов (как до начала проверки, так и после ее окончания), чтобы минимизировать издержки в суде и достичь наиболее эффективных результатов. Важно понимать, что компетентность налогового юриста не ограничивается знанием исключительно налогового законодательства, дела из гражданской плоскости перетекают в уголовную. В этом случае под удар попадает не только организация, но и ответственные должностные лица, в том числе руководители и собственники.
На что стоит обратить внимание при изучении отзывов и рекомендаций о налоговом юристе?
Как уже было сказано, решающую роль при выборе налогового юриста играет количественная и качественная составляющая текущих и уже завершенных кейсов. Положительные отзывы и рекомендации о налоговом юристе, несомненно, вызывают доверие у клиента к специалисту, чувство безопасности. Тем не менее, необходимо помнить следующее: каждое налоговое дело имеет индивидуальный характер и обладает собственной спецификой — одно и то же нарушение может породить разные правовые последствия для организаций. На исход налогового дела влияет также эффективность работы налогового органа и суда. Разрешение налогового спора — командная работа клиента и юриста. Достижение наиболее благоприятных результатов зависит от качества такого сотрудничества.
Какова роль первых консультаций в процессе выбора налогового юриста и какие вопросы стоит задать на этой стадии?
В ходе первой консультации происходит «знакомство» с организацией или лицом, обратившимся к юристу — изучаются правовые основы деятельности, обсуждаются обстоятельства, побудившие обратиться к специалисту. Содержание вопросов зависит напрямую от повода обращения. Налоговый юрист, являясь компетентным специалистом, объяснит клиенту практические аспекты по заданному вопросу, имеющиеся риски и возможные последствия. Цель этой стадии: определение фронта работы, выяснение всех обстоятельств, имеющих значение для дела, объяснение простым языком сложных юридических вопросов.
Как оценить стоимость услуг налогового юриста, и какие факторы могут влиять на цену?
Стоимость услуг зависит от стажа юриста, сложности работы, а также от сроков, в течение которых должна быть выполнена работа. Каждый вопрос требует тщательного исследования с точки зрения теории и практики. Как правило, договор с клиентом заключается на определенный этап работы (досудебная или судебная стадия), в связи с чем юрист и клиент имеют полное представление о стоимости предоставляемых и оказанных услуг.
Какие действия следует предпринять, если вы не удовлетворены работой налогового юриста?
Для начала клиенту необходимо обсудить качество выполненной услуги непосредственно с юристом, ведущим дело. В случае, если неудовлетворенность работой связана с некомпетентностью специалиста, юриста следует сменить. Чтобы не возникало подобных ситуаций, следует руководствоваться критериями, перечисленными выше.
Какие технологии и инструменты может использовать налоговый юрист для более эффективного решения ваших вопросов?
Возможность отправления обращений через официальный портал судов Российской Федерации, возможность направления исковых заявлений и иных процессуальных документов через КАД Арбитр активно используются налоговыми юристами. Применение таких инструментов существенно облегчает работу налогового юриста и позволяет сэкономить время и иные издержки. Тенденция к цифровизации и обеспечению электронного документооборота активно развивается на сегодняшний день, будем ожидать новые технологии для оптимизации работы. Налоговый юрист должен быть осведомлен о всех изменениях в законодательстве — в этой части помогают специальные возможности, предусмотренные справочными правовыми системами. Для повышения уровня профессионализма юристу необходимо совершенствовать свои знания: проходить курсы, консультироваться со специалистами в иных областях, не связанных с юриспруденцией — никогда не будет лишним.
По каким критериям стоит выбирать юриста в сфере налогообложения? Есть ли разница между юристом и адвокатом по налогам?
Основные параметры, по которым следует выбрать подходящего юриста, были указаны ранее. Важно отметить, что определенным преимуществом среди юристов в области налогообложения обладают адвокаты в указанной сфере — это объясняется их многопрофильностью. Адвокаты представляют интересы доверителя во взаимоотношениях с налоговыми органами, защищают клиентов на судебной стадии и, при необходимости, в случае возбуждения уголовного дела. Два года назад я разработала курс «Налоговое сопровождение бизнеса», в рамках которого обучаю юристов и адвокатов комплексной защите по указанным направлениям. Один из юристов, прошедших обучение, в настоящий момент является постоянным партнером моей коллегии и применяет полученные знания для удовлетворения интересов клиентов.